Anggota dana Provident menghadapi perubahan penarikan pada 1 Maret

Dampak reformasi pensiun di Afrika Selatan


Oleh Martin Hesse 1 jam yang lalu

Bagikan artikel ini:

KATA TENTANG KEKAYAAN:

Sampai saat ini ada dua jenis dana pensiun yang ditawarkan pemberi kerja kepada karyawannya: dana pensiun dan dana JHT. Banyak dana pensiun perusahaan menawarkan keduanya.

Secara tradisional, perbedaan antara dana pensiun dan JHT adalah bahwa dalam JHT, kontribusi Anda berasal dari pendapatan setelah pajak (dalam dana pensiun itu berasal dari pendapatan sebelum pajak – dengan kata lain, kontribusi Anda dapat dikurangkan dari pajak) dan pada saat pensiun dari JHT, Anda dapat mengambil seluruh keuntungan Anda secara sekaligus, tidak seperti dana pensiun, di mana dua pertiga dari keuntungan Anda harus digunakan untuk membeli pensiun.

Jika selama masa kerja Anda berganti pekerjaan dan menguangkan tabungan Anda alih-alih menyimpannya, maka konsekuensi pajak bagi anggota JHT tidak separah anggota JHT, karena simpanan JHT berasal dari pendapatan setelah pajak.

Sekitar satu dekade yang lalu, pemerintah memulai program reformasi pensiun yang ambisius, yang terutama ditujukan untuk membuat orang yang bekerja menabung lebih banyak untuk masa pensiun dan untuk mempertahankan tabungan mereka ketika mereka berganti pekerjaan. Program tersebut memiliki berbagai aspek, dan berlanjut hingga hari ini.

Beberapa perubahan utama pada lanskap dana pensiun dalam beberapa tahun terakhir adalah:

  • Meningkatkan jumlah pengurangan pajak untuk kontribusi dana pensiun dari 7,5% dari pendapatan tahunan Anda menjadi 27,5%, dengan batas atas R350 000. Ini bertepatan dengan perubahan pada cara Anda dikenakan pajak atas penghasilan dan tunjangan karyawan: kontribusi dana pensiun yang dibuat oleh pemberi kerja Anda di atas Anda sendiri sekarang akan dianggap sebagai bagian dari penghasilan Anda – sebelumnya, majikan Anda bisa mendapatkan keringanan pajak atas kontribusi ini, yang bisa mencapai 20% dari gaji Anda.
  • Pengenalan peraturan default dana pensiun. Ini adalah peraturan di bawah Undang-Undang Dana Pensiun yang memaksa dana pensiun untuk lebih proaktif dalam memastikan bahwa anggota tahu apa pilihan mereka untuk bergabung, mengundurkan diri atau pensiun, dan membutuhkan dana untuk menawarkan pilihan investasi dan pelestarian “default”, yang akan secara otomatis berlaku kecuali anggota secara aktif memilih opsi lain.
  • Harmonisasi dana pensiun dan dana JHT. Ini pada dasarnya akan menghapus perbedaan antara keduanya: dana hemat akan menjadi dana pensiun dalam perlakuan mereka terhadap kontribusi dan penarikan anggota. Dengan demikian, kontribusi dana hemat juga dapat dikurangkan dari pajak hingga 27,5% dari pendapatan sebelum pajak. Namun, pada perubahan besar kedua – persyaratan bahwa dua pertiga dari manfaat saat pensiun harus digunakan untuk membeli pensiun (disebut dalam industri sebagai anuitisasi) – pemerintah menentang keras penolakan dari serikat pekerja. Perubahan kedua inilah yang mulai berlaku pada 1 Maret, setelah penundaan beberapa tahun di mana beberapa konsesi dibuat untuk serikat pekerja.

Dolana Conco, eksekutif regional konsultan di Alexander Forbes, mengatakan perubahan untuk anggota JHT adalah:

  1. Dana pemberi dana akan memiliki aturan anuitisasi yang sama dengan dana pensiun. Ini berarti bahwa anggota harus membeli pensiun (anuitas) dari firma asuransi terdaftar dengan sekurang-kurangnya dua pertiga dari manfaat pensiun mereka, kecuali manfaat totalnya R247 500 atau kurang.
  2. Hak yang dimiliki akan berlaku. Tabungan pensiun akan diberi pagar sebagai berikut:
  • Setiap saldo JHT yang disimpan sebelum 1 Maret, ditambah pertumbuhan masa depan ini hingga pensiun, tidak akan terpengaruh dan dapat diambil tunai pada saat pensiun.
  • Anggota yang berusia 55 tahun atau lebih pada tanggal 1 Maret 2021 tidak akan terpengaruh oleh perubahan ini sama sekali jika mereka tetap menjadi anggota JHT yang sama hingga pensiun. “Artinya, manfaat pensiun akan diperlakukan sama seperti saat anggota tersebut pensiun. Jika anggota ini pindah ke dana lain, mereka masih memiliki hak tetap, tetapi kontribusi dan pertumbuhan ini ke dana baru akan mengharuskan mereka untuk membeli pensiun dengan dua pertiga dari manfaat pensiun mereka, ”kata Conco.

Bagaimana ini akan berhasil untuk anggota di bawah 55 tahun pada tanggal 1 Maret?

Katakanlah Anda berusia 50 tahun dan telah berkontribusi pada JHT selama 30 tahun. Pada tanggal 1 Maret, akumulasi tabungan Anda adalah R4 juta, yang berpagar cincin. Dalam 15 tahun Anda pensiun pada usia 65 tahun. Manfaat total Anda saat pensiun adalah R9 juta, di mana R2 juta di antaranya adalah pertumbuhan dari R4 juta berpagar cincin. Sisa R3 juta adalah tabungan ditambah pertumbuhan yang terakumulasi setelah perubahan.

Sebagai pembayaran sekaligus, Anda akan dapat mengambil R6 juta (berpagar cincin R4 juta + R2 juta pertumbuhan) ditambah sepertiga dari sisa R3 juta, dengan total R7 juta. Sisa R2 juta harus digunakan untuk membeli pensiun.

KEUANGAN PRIBADI


Posted By : Togel Hongkong