Berapa tepatnya pajak yang akan dihemat oleh akun bebas pajak?

Berapa tepatnya pajak yang akan dihemat oleh akun bebas pajak?


Oleh Dipasok 5 jam yang lalu

Bagikan artikel ini:

Pada 2015 National Treasury memperkenalkan rekening tabungan bebas pajak untuk menghidupkan kembali budaya menabung di antara orang Afrika Selatan.

Dirancang untuk mendorong penghematan jangka panjang sambil memberi Anda akses ke dana Anda kapan saja, akun-akun ini menawarkan fleksibilitas dan penghematan pajak, dan tidak mengherankan jika penerimaannya baik. Namun, banyak orang Afrika Selatan yang menyimpan tabungan jangka panjang dalam rekening standar yang dapat dikenakan pajak – baik karena mereka tidak menyadari produk bebas pajak baru ini atau karena mereka tidak tahu persis berapa banyak pajak yang akan disimpan oleh rekening bebas pajak.

Bagaimana cara kerja rekening tabungan bebas pajak?

Semua hasil dari rekening tabungan bebas pajak (TFSA), baik itu dividen (lokal), bunga atau keuntungan modal, bebas pajak.

Namun, kontribusi Anda secara keseluruhan per tahun pajak saat ini dibatasi hingga R36.000. Setiap kontribusi yang melebihi batas tahunan akan dikenakan pajak sebesar 40%. Oleh karena itu, Anda harus mengelola keseluruhan kontribusi Anda untuk semua TFSA Anda yang digabungkan dengan hati-hati untuk memastikan Anda tetap dalam batas. Jumlah yang tidak digunakan tidak dapat diperpanjang. Jadi ini adalah kasus “gunakan, atau hilangkan”.

Selain batas tahunan, batas iuran seumur hidup sebesar R500 000 juga berlaku. Tapi jangan khawatir jika nilai akun Anda, dengan semua bunga, dividen, dan keuntungan modal selama bertahun-tahun, mulai mencapai R500 000. Angka itu bukan yang dipantau oleh Sars. Hanya jumlah kontribusi Anda selama bertahun-tahun yang tidak boleh melebihi R500.000, dan dividen yang diinvestasikan kembali di dalam produk tidak dihitung sebagai kontribusi.

Apakah manfaat pajak layak untuk membuka akun baru?

Manfaatnya mungkin kecil selama beberapa tahun pertama, tetapi seiring dengan meningkatnya nilai investasi, itu menjadi signifikan.

Mari kita ambil investor dalam reksa dana ekuitas 100% sebagai contoh:

Seorang investor dengan profil risiko yang agresif memilih dana ekuitas 100% untuk TFSA-nya. Dengan tetap berada dalam batas kontribusi Sars, dia menginvestasikan R36.000 per tahun pajak untuk 13 tahun pertama dan R32.000 pada tahun ke-14. Karena produk tersebut adalah bagian dari rencana keuangan jangka panjangnya, dia meninggalkan uang di rekeningnya selama enam tahun lagi. Pada akhir 20 tahun, dengan asumsi 4% dalam dividen setiap tahun dan 6% dalam pertumbuhan modal, TFSA-nya akan bernilai R1 954757 dibandingkan dengan R1 752 256, jika ia meninggalkannya dalam akun standar yang dapat dikenakan pajak di mana 20% pemotongan dividen pajak dipotong setiap tahun oleh administrator. Itu adalah penghematan pajak kumulatif lebih dari R200 000 selama 20 tahun!

Namun manfaatnya tidak berakhir di sana. Jika dia kemudian menarik uangnya setelah 20 tahun, tidak ada pajak capital gain yang harus dibayar. Dalam akun standar yang dapat dikenakan pajak – dengan asumsi dia termasuk dalam kelompok pajak 45% – dia akan berutang pajak capital gain Sars R139 804, meninggalkannya hanya dengan R1 612452 di sakunya.

Secara total, setelah 20 tahun, keputusan investor ekuitas untuk menginvestasikan jumlah uang yang sama di TFSA alih-alih akun kena pajak standar telah menyelamatkan R342305 miliknya.

Gambar 1: Pajak yang disimpan oleh investor ekuitas di TFSA

Asumsi: Investor termasuk dalam kelompok pajak 45% | reksa dana ekuitas tumbuh 10% per tahun (dividen 4%; pertumbuhan modal 6%)

Sumber: Investasi Sanlam | 1 Februari 2021

Mari kita ambil investor di reksa dana pasar uang 100% sebagai contoh:

Investor yang lebih konservatif termasuk dalam kelompok pajak penghasilan menengah 36%. Dia memilih dana berbunga atau pasar uang 100% untuk TFSA-nya. Dengan tetap berada dalam batas kontribusi Sars, ia menginvestasikan R36.000 per tahun pajak untuk 13 tahun pertama dan R32.000 pada tahun ke-14. Dia tetap berinvestasi dalam produk selama 20 tahun. Pada akhir 20 tahun, dengan asumsi bunga 6% setiap tahun, TFSA-nya akan bernilai R1 131 545 dibandingkan dengan R842 708, jika ia meninggalkannya dalam rekening standar yang dapat dikenakan pajak. Itu membuat dia memiliki sepertiga lebih banyak di TFSA-nya daripada nilai akun kena pajak setelah pajak atas bunga yang diperoleh. (Untuk perhitungan kami, kami mengasumsikan pembebasan bunga tahunan R23 800 miliknya digunakan di tempat lain dalam portofolionya.)

Gambar 2: Pajak yang disimpan oleh investor pasar uang di TFSA

Asumsi: Investor termasuk dalam kelompok pajak 36% | fund membayar bunga 6% per tahun | pembebasan tahunan sebesar R23 800 digunakan di tempat lain dalam portofolionya

Sumber: Investasi Sanlam | 1 Februari 2021

Jika tarif pajak marjinal investor adalah 45%, penghematan pajak akan lebih tinggi.

Jawaban singkatnya adalah, ya, penghematan pajak yang signifikan pasti sepadan dengan sedikit pekerjaan kertas untuk membuka rekening tabungan bebas pajak (TFSA).

Investor memiliki sisa satu bulan untuk menggunakan penyisihan tahun pajak ini sebesar R36.000

Tahun pajak 2020/21 saat ini berakhir pada 28 Februari 2021, menciptakan semacam urgensi jika Anda masih ingin menggunakan sumbangan yang diizinkan sebesar R36.000 untuk tahun ini. Tapi, jika Anda melewatkan tenggat waktu, maka mulailah di bulan Maret daripada tidak sama sekali. Grafik di atas tidak hanya menunjukkan berapa banyak pajak yang akan menghemat rekening tabungan bebas pajak Anda, tetapi juga kekuatan penggabungan. Semakin cepat Anda membuka TFSA, semakin cepat kekuatan pengembalian gabungan dapat mulai bekerja sesuai keinginan Anda. Lebih baik lagi bila pengembalian tersebut bebas pajak.

KEUANGAN PRIBADI


Posted By : Togel Hongkong